意大利华人网消息：科莫省检察院近日对一名华人女企业主展开刑事调查，并在初步取证后执行了超过20万欧元的预防性资产扣押。该企业主常驻于埃尔巴（Erba）地区，经营一家金属机械公司。调查显示，该企业不仅存在大规模逃税行为，还非法雇佣一名被下达驱逐令的无证移民，并试图通过设立空壳公司规避法律制裁。
案件最初源自意大利税警（Guardia di Finanza）在对其公司进行的一次税务稽查。稽查人员在现场发现两名未签劳动合同的“黑工”，其中一人为无合法居留的中国公民，早已收到官方驱逐令却仍在公司工作。该男子因此被检方指控违反驱逐令，而企业主则因非法雇佣外籍劳工被立案调查。由于公司非法员工比例超过10%，企业已被勒令暂停经营。
在税务检查过程中，警方进一步发现企业存在大量财务造假行为。其账目中列出的多项支出与公司主营业务完全无关，例如大量采购的猪肉和大米，实际用于由其家庭成员经营的餐厅，而非金属加工生产。此外，还有多笔高端品牌服饰、Apple电子设备以及玩具的支出，同样与企业运作毫无关联。更为严重的是，公司还使用多张虚假发票，这些发票由其他华人商人开具，涉嫌“虚构交易”，以减少应缴所得税和增值税。
在掌握了完整证据链后，科莫省检察院向初步调查法官申请财产查封，并获得批准。法院最终裁定，对涉案企业主实施预防性资产冻结，金额相当于其所逃税款项，超过20万欧元。
案件进一步推进时，调查人员还发现该企业主在得知调查即将深入之际，试图通过“租赁”公司给一家股份公司来规避资产扣押。尽管新公司形式上由另一位华人担任法人，但银行记录清楚显示，实际工资发放者仍是原企业主本人，包含员工薪酬和法人薪资。这一行为被认定为“虚构交易结构”，其设立该空壳公司的目的明确——逃避税务执行与财产没收。
因此，该女企业主不仅面临逃税与非法用工的指控，还因涉嫌“欺诈性规避税款支付”而被追加起诉。案件目前仍在进一步审理之中。
