4月28日晚，厦门银行公布了2024年年报以及2025年一季报。
数据显示，截至 2024 年末，厦门银行总资产 4,077.95 亿元，较上年末增长 4.39%；全年实现营业收入 57.59 亿元，同比增长 2.79%；实现利润总额 27.35 亿元，同比增长 3.54%；不良贷款率 0.74%，较上年末下降 0.02 个百分点；拨备覆盖率 391.95%。
截至 2025 年 3 月末，厦门银行总资产 4,142.37 亿元，较上年末增长 1.58%，贷款及垫款总额2,105.78 亿元，较上年末增长 2.49%，其中，一般贷款规模较上年末增长 2.75%；总负债 3,817.57 亿元，较上年末增长 1.69%，其中，吸收存款总额 2,213.76亿元，较上年末增长 3.37%，增量同比多增 211.99 亿元。归属于母公司普通股股东的所有者权益317.33 亿元，较上年末增长 0.30%；归属于上市公司普通股股东的每股净资产 9.75 元，较上年末增长 0.31%。
2025 年一季度，厦门银行实现营业收入 12.14 亿元，同比下降 18.42%，同比减少 2.74 亿元，主要系受银行间市场资金面收紧、风险偏好提升等因素影响，债券利率快速上行，债券类资产公允价值变动收益同比减少 2.24 亿元；另外，受净息差同比收窄影响，利息净收入同比减少 0.46 亿元。银行发力存款营销，聚焦负债成本管控，一季度存款平均付息率较上年度明显压降，有效缓解年初集中重定价带来的贷款平均收益率下行压力；公司实现归属于母公司股东的净利润 6.45 亿元，同比下降 14.21%。
公司个人存款定活期趋势相反，手续费及佣金相关业务整体表现不佳
截止2024年末，厦门银行公司存款余额为12280.70 亿元，同比减少6.4%，占比从 63.21% 下降到 57.34%，在总存款中占比降低，其中其中活期存款余额 4679.02 亿元，占比 21.85% ，定期存款余额 7601.68亿元，活期存款略有增长，定期存款下降明显。个人存款余额8245.51 亿元，同比增加22.8%，占比从 32.35% 上升到 38.50% ，其中活期存款余额 1328.72亿元，占比 6.20%，定期存款余额 6916.79 亿元，占比 32.30%，在总存款中的地位提升，活期和定期存款均有增长。保证金存款余额889.04亿元，同比减少3.3%，占比从 4.43% 下降到 4.15% 。
从数据整体变化来看，2024年相较于2023年，存款本金总额和合计金额都有所增长，反映出总体存款规模的扩大。应计利息的大幅增加，意味着存款产生的收益在提升。结构上，公司存款占比下降且余额减少，尤其是定期存款下滑显著，可能暗示企业资金运用策略调整或企业经营环境变化导致资金需求与存放方式改变；个人存款占比和余额均上升，表明居民储蓄意愿增强或个人财富积累增加，更倾向于将资金存入银行。
图片来源@厦门银行2024年财报
公司实现营业收入 57.59 亿元，同比增长 2.79%；公司实现利润总额 27.35 亿元，较上年增加 0.94 亿元，同比增长 3.54%。受所得税费用的变动影响，公司实现归属于母公司股东的净利润 25.95 亿元，较上年减少 0.69 亿元，同比下降 2.60%。
2024年，公司净利差和净息差分别为 1.07%和 1.13%，同比分别下降 0.13 个百分点和0.15 个百分点。受 LPR 下行加快、存量房贷利率再次调降、同业价格竞争激烈等因素影响，贷款平均利率下降明显。
从季度数据看，2024年厦门银行营业收入第二季度较第一季度下降，从 148.88亿元降至 140.36 亿元；第三季度继续下降至 126.92 亿元；第四季度回升至 159.78亿元，达到全年最高。利润总额第二季度较第一季度大幅下降，从 80.34 亿元降至 51.44 亿元；第三季度回升至 72.13亿元；第四季度略降至 69.61 亿元。归属于母公司股东的净利润第二季度较第一季度下降，从 75.24 亿元降至 46.12亿元；第三季度回升至 72.04 亿元；第四季度降至 66.052亿元。经营活动产生的现金流量净额第一季度为负，第二季度转正且为 22.74168 亿元，第三季度进一步增加至 45.68636 亿元，第四季度又变为大额负数 - 89.65568 亿元。
从数据趋势看，公司营业收入波动较大，第四季度有明显回升。利润指标在第二季度出现下滑，后续有一定恢复但未稳定在较高水平。经营活动现金流量净额季度间变化剧烈，第四季度现金流出显著，可能存在资金回笼或支出安排等问题。公司需关更注业务稳定性，加强现金流管理，以保障财务健康和可持续发展。
2024年厦门银行的手续费及佣金收入58.51 亿元，降幅为 12.92% ，大部分细分业务收入呈下降趋势，如代理业务、理财业务、银行卡业务等，其中理财业务降幅最大，达 45.63% ，仅担保及承诺业务收入有 2.39% 的增长。手续费及佣金支出为 20.37 亿元，同比下降 21.05% ，支出控制取得一定成效。手续费及佣金净收入为 38.14 亿元，同比下降 7.84% ，主要因收入降幅大于支出降幅。
总体来看，2024 年厦门银行手续费及佣金相关业务整体表现不佳，收入下降明显，虽支出也有所降低，但未能扭转净收入下滑态势。理财业务等核心收入来源大幅萎缩，是收入下降主因。公司需审视业务策略，重点关注收入下滑严重的业务板块，探索新增长点，优化业务结构，提升手续费及佣金收入水平，同时持续合理管控支出，以改善盈利状况。
图片来源@厦门银行2024年财报
信贷集中风险得到改善，利用区域化优势，打造台企台胞专属产品和服务
2024年，厦门银行一般贷款规模较上年末增长 2.87%，低息票据规模较上年末压降 42.68%，科技金融、绿色金融、中长期制造业等领域贷款均实现同比较大幅度增长；存款规模较上年末增长 3.17%，其中美元存款、结构性存款等高息存款较上年末分别下降 73.44%、22.36%。
截至2024年末，公司贷款和垫款总额 2,054.55 亿元，较上年末减少2.02%。其中，企业贷款和垫款余额 1,220.90 亿元，较上年末增长 9.25%；个人贷款和垫款余额 704.58 亿元，较上年末下降 6.60%，主要是因为整体信贷需求仍偏弱，叠加选择提前还款客户依旧占比较大；票据贴现余额 129.07 亿元，较上年末压降 42.68%，有效优化贷款内部结构。其中房地产业贷款余额 90.18 亿元，占公司贷款和垫款总额的 4.39%，较上年末上升 0.41 个百分点。个人贷款余额 704.58 亿元，较上年末下降 49.76 亿元，降幅 6.60%。个人经营贷和消费贷款客户 7.24 万户，较上年末增幅 6.12%。个人贷款下降的主要原因一是整体信贷需求偏弱；二是选择提前还款减少利息支出的客户依旧占比较大，尤其是住房按揭贷款业务。
图片来源@厦门银行2024年财报
在科技金融领域，厦门银行发行 15 亿“两岸科创债”优先投向科技创新领域，设立 22 家科技特色支行，通过“高新贷”等特色产品为科技型企业提供全生命周期服务，科技金融贷款增幅达 33.69%。
作为最懂台商的银行，厦门银行持续丰富台企台胞专属产品和服务，率先全国推出大额转账的台胞人脸线上应用场景，支持台胞手机银行大额转账等人脸线上应用场景；推出台湾地区手机号码签约手机银行功能；在“小三通”五通客运码头设置台胞金融服务点，为台胞到陆第一时间提供银行借记卡开立、移动支付绑定等服务。厦门银行保持并不断提升两岸金融业务的市场优势，截至 2024 年 12 月 31 日，厦门银行台企客户数相比上年末增长 19%；台企授信户数相比上年末增长 21%；台企存款余额相比上年末下降 7%，其中台企人民币存款余额相比上年末增长 46%，高成本的台企美元存款余额相比上年末下降 85%，带动降低存款付息率；台企贷款余额相比上年末下降 2%；台企户均存款余额是全行企业客户的 1.57 倍，台企国际结算量占全行国际结算量的 71%。台胞客户数相比上年末增长 17%；台胞信用卡发卡数相比上年末增长 11%；台胞金融资产余额相比上年末增长 2%。台胞户均金融资产是全行零售客户的 1.93 倍。台企授信户数、针对台胞发放信用卡数持续保持福建全省第一，并实现传统代客业务交易量同比增长 18%，中收同比增长 9%，台商客户在代客业务中数量占比提升至 25%，交易量占比提升至 48%。
2024 年厦门银行流动性比例为 77.83%，较 2023 年的 81.38% 下降，不过相比 2022 年的 75.22% 有所上升 ，表明流动性水平在 2023 - 2024 年有所回落，但整体仍处于相对合理波动范围。单一最大客户贷款比率从 2023 年的 3.18% 降至 2024 年的 2.20% ，最大十家客户贷款比率从 2023 年的 19.00% 降至 2024 年的 16.26% ，说明对大客户的信贷集中程度降低，信贷风险分散有所改善。成本收入比为 38.88%，较 2023 年的 39.65% 略有下降，但高于 2022 年的 34.30% ，成本控制有一定成效，但仍未恢复到 2022 年较好水平。
正常类贷款迁徙率从 2023 年的 1.02% 升至 2024 年的 2.21% ，关注类贷款迁徙率从 2023 年的 46.18% 降至 2024 年的 27.39% ，次级类贷款迁徙率从 2023 年的 40.19% 升至 2024 年的 73.85% ，可疑类贷款迁徙率从 2023 年的 41.18% 升至 2024 年的 96.62% ，反映出贷款质量在 2024 年有所恶化，尤其是次级和可疑类贷款风险上升明显。
总体来看，2024 年厦门银行在流动性方面略有波动但整体尚可；信贷集中风险得到一定改善，对大客户依赖度降低；成本收入比虽有优化但仍需进一步控制成本。然而，贷款质量方面存在隐忧，部分风险分类贷款迁徙率上升，可能预示着潜在信用风险增加，银行需在维持流动性、优化信贷结构基础上，加强信贷风险管理，密切关注贷款质量变化，及时采取措施缓释风险。
图片来源@厦门银行2024年财报
值得关注的是，厦门银行升级财管客群经营模式，优化客群结构。截至2024年末，厦门银行财富管理客户达到 19.78 万户，较上年末增长 2.22 万户，增幅 12.61%，其中财富及以上级别客户 6.07 万户，较上年末增幅16.34%，客群质量稳步提升。本公司丰富客群类商机体系和事件营销体系建设，推出“T0-T90 新客”资产提升营销体系、制定了“公私联动”交叉营销策略、设计“养老客群”一体化营销垫板、丰富存量客户MGM 转介活动，打造客群营销服务新模式，助力客户深度经营。（本文首发于钛媒体APP，作者｜李婧滢，编辑｜刘洋雪）
